Estás leyendo un caso real de una consulta recibida en el Club VIVIR EN EUROPA, analizado en detalle por nuestros expertos con base en la legislación fiscal actual de España y la UE, sobre cómo empezar como autónomo en España importando productos y vendiendo online
Estos ejemplos auténticos, extraídos directamente de los análisis para los usuarios del Club VIVIR EN EUROPA, ilustran cómo optimizar impuestos y dan respuesta a situaciones concretas de la vida real. Esto no es un artículo de opinión, es una muestra real de valor sobre nuestra manera de trabajar en Vivir en Europa.
Si deseas replicar este éxito y dar solución u optimizar tu situación fiscal, puedes realizar tu propia consulta fiscal y ser acompañado paso a paso por nuestro equipo especializado en fiscalidad internacional.
Uno de los perfiles que más acompañamos en el Club VIVIR EN EUROPA es el de jóvenes emprendedores que quieren iniciar su actividad como autónomos en España.
El comercio electrónico ha abierto enormes oportunidades para emprendedores jóvenes que quieren vender productos a nivel global sin necesidad de grandes estructuras empresariales.
Sin embargo, aunque muchas operaciones se realicen online, las obligaciones fiscales siguen dependiendo del país donde reside el emprendedor.
En el Club VIVIR EN EUROPA asesoramos recientemente a un joven emprendedor residente en Madrid que ha desarrollado un negocio de dropshipping internacional, comprando productos a proveedores en China y vendiéndolos principalmente en México. Esto es un claro ejemplo de dropshipping internacional.
Aunque crear un negocio hoy en día puede parecer sencillo gracias al comercio electrónico, la realidad es que existen numerosos trámites fiscales, administrativos y contables que conviene organizar correctamente desde el primer día.
En este artículo compartimos el caso real de un joven emprendedor que acudió a nosotros antes de iniciar su actividad para recibir asesoramiento sobre cómo darse de alta como autónomo y estructurar correctamente su negocio desde el inicio.
Ventajas del Club VIVIR EN EUROPA
- Análisis Personalizado: Evaluamos tu perfil bajo normativas vigentes para maximizar tu situación fiscal.
- Soporte Integral: Desde verificación de requisitos, hasta guías, explicación directa en videollamada y acompañamiento para todo el proceso. Aplicamos y llevamos acabo nuestras decisiones de consultoría.
- Seguimiento Continuo: Te acompañaremos durante todo el calendario fiscal con nuestros servicios Tax Care y a través del chat con cada uno de los asesores.
- Acceso Exclusivo al Club VIVIR EN EUROPA, donde dispondrás de una única plataforma cloud donde subir tu documentación, validar borradores y operativa y almacenar tu información fiscal.
El perfil del cliente y su proyecto empresarial
La reunión tuvo como objetivo revisar su situación fiscal y organizar correctamente su actividad como autónomo en España.
El emprendedor opera mediante un modelo de comercio electrónico y dropshipping internacional.
Su sistema funciona de la siguiente forma:
1️⃣ compra productos a proveedores situados en China
2️⃣ promociona esos productos mediante publicidad en redes sociales
3️⃣ vende los productos a clientes finales en México
4️⃣ los proveedores envían directamente la mercancía al cliente final.
En este modelo, el emprendedor actúa como intermediario digital, gestionando la tienda online y las campañas de marketing.
La tienda se gestiona mediante Shopify, mientras que la promoción se realiza principalmente a través de Meta Ads (Facebook e Instagram).
Este tipo de negocio es cada vez más común entre nuevos emprendedores, pero también implica ciertos requisitos fiscales y aduaneros que deben gestionarse correctamente.
En el Club VIVIR EN EUROPA contamos con la experiencia necesaria para toda la gestión, contacta con nuestro equipo de fiscalidad internacional
¿Debe darse de alta como autónomo en España?
Una de las primeras dudas que analizamos fue si debía registrarse como autónomo en España.
Aunque los productos no pasan físicamente por España, el emprendedor:
- reside fiscalmente en España
- gestiona el negocio desde territorio español
- obtiene beneficios derivados de esa actividad.
Por tanto, desde el punto de vista fiscal español, la actividad debe declararse como actividad económica en España, lo que implica registrarse como autónomo.
Cómo darse de alta como autónomo para importar y vender online
El primer objetivo de la reunión fue organizar el proceso de alta como autónomo.
En España, iniciar una actividad empresarial requiere realizar dos pasos principales:
1️⃣ Alta en Hacienda para registrar la actividad económica.
2️⃣ Alta en la Seguridad Social como trabajador autónomo.
Este tipo de planificación permite simplificar el inicio de la actividad y evitar obligaciones innecesarias.
Con nuestro servicio para autónomos, en España, o cualquier país puedes obtener tu alta y registro en tiempo record.
Obligaciones fiscales del nuevo autónomo para negocios online
Durante la reunión explicamos al emprendedor cuáles serían sus principales obligaciones fiscales una vez iniciada la actividad.
Entre ellas destacan:
- declaración trimestral de IVA
- pagos fraccionados de IRPF
- declaración de operaciones intracomunitarias mediante el modelo 349.
Además, como nuevo autónomo podrá beneficiarse de la tarifa reducida de cotización, que durante el primer año suele situarse en torno a 90 euros mensuales.
En este tipo de negocio, muchas ventas se realizan fuera de la Unión Europea, lo que significa que en muchos casos el IVA a declarar en España puede ser cero, aunque las operaciones deben registrarse correctamente.
El tratamiento fiscal de plataformas como Shopify y Meta Ads
Otro punto importante fue el tratamiento de los gastos del negocio.
Las plataformas digitales utilizadas por el emprendedor —como Shopify o Meta Ads— suelen facturar desde países de la Unión Europea.
Por este motivo es necesario registrarse en el ROI (Registro de Operadores Intracomunitarios).
Esto permite:
- recibir facturas sin IVA
- declarar correctamente las operaciones intracomunitarias.
Aunque no se pague IVA en estas facturas, las operaciones deben declararse en los modelos fiscales correspondientes.
Requisitos para poder vender productos importados en España
Al tratarse de un negocio basado en importaciones, fue necesario analizar también algunos aspectos específicos relacionados con el comercio internacional.
En particular, el emprendedor necesitaba:
- el número EORI, imprescindible para operar con aduanas
- el registro ROI (Registro de Operadores Intracomunitarios) para operar dentro de la Unión Europea.
Ambos trámites pueden gestionarse dentro del mismo proceso de alta fiscal, y podemos ayudarte a registralo directamente nosotros.
Qué es el EORI
El número EORI (Economic Operators Registration and Identification) es un identificador único asignado por las aduanas de la UE a operadores económicos para realizar operaciones de importación y exportación.
Facilita el registro y control aduanero en toda la Unión Europea, agilizando trámites como declaraciones en el DUA y evitando duplicidades en el intercambio de datos entre aduanas. Se usa obligatoriamente para envíos que cruzan fronteras externas de la UE.
Documentación necesaria para la actividad
Uno de los puntos más importantes del asesoramiento fue explicar cómo debe organizarse la documentación contable en negocios de importación.
En particular, es fundamental conservar correctamente:
- los informes de ventas de los marketplaces
- las facturas de compra
- y los documentos aduaneros.
El documento más importante en este tipo de operaciones es el DUA (Documento Único Aduanero), que acredita el pago del IVA en aduanas y demuestra que los productos han sido importados legalmente.
Qué es el DUA
El Documento Único Aduanero (DUA), también conocido como Documento Único Administrativo, es un formulario obligatorio en la Unión Europea para gestionar operaciones de importación y exportación de mercancías que cruzan fronteras aduaneras, especialmente con países fuera de la UE.
Es requerido en importaciones desde terceros países, exportaciones a ellos, tránsitos o regímenes especiales como perfeccionamiento activo. No aplica para envíos intra-UE sin formalidades aduaneras.
En este caso concreto, este joven emprendedor, va a vender en México.
Uno de los puntos más importantes que analizamos fue la normativa del país donde se venden los productos: México.
Aunque el emprendedor opere desde España, México exige cumplir con determinadas obligaciones aduaneras cuando se venden productos en su territorio.
Es importante entender que:
- aunque la mercancía no pase por España
- y aunque ciertos impuestos puedan estar exentos
👉 las operaciones deben declararse correctamente ante las autoridades mexicanas.
Esto es especialmente relevante en operaciones internacionales de comercio electrónico.
Cómo Vivireneuropa.eu Te Apoya en Tus Obligaciones de autónomo en España Online
En vivireneuropa.eu te ofrecemos asesoramiento integral para que cumplas con todas estas obligaciones de forma sencilla y efectiva:
- Gestión administrativa y alta como autónomos en España online: Te ayudamos con el alta en Hacienda y Seguridad Social.
- Asesoría fiscal y contable: Realizamos tus declaraciones de impuestos y pagos a la Seguridad Social.
- Trámites electrónicos: Facilitamos la gestión de certificados digitales y comunicaciones electrónicas.
- Asesoría en prevención y seguros: Te orientamos sobre las mejores opciones en seguros laborales y planes de prevención.
- Soporte en protección de datos y cumplimiento normativo: Implementamos protocolos para que tu negocio cumpla con el RGPD y la ley de blanqueo.
- Formación y actualización constante: Informamos sobre novedades legales que afectan a autónomos para que siempre estés al día.
Cumplir con todas estas obligaciones te permite trabajar con tranquilidad y seguridad legal. En vivireneuropa.eu te acompañamos para que tu actividad como autónomo en España sea un éxito desde el punto de vista administrativo y fiscal. Contacta con nuestro equipo y deja que te ayudemos con todo lo necesario para que puedas centrarte en hacer crecer tu negocio.
Con más de una década de experiencia y centenares de autónomos activos bajo nuestra gestión, vivireneuropa.eu es tu socio fiscal y administrativo de confianza.
Ofrecemos un servicio completo que incluye:
- Cumplimiento en protección de datos y prevención de riesgos.
- Alta como autónomo, registro fiscal y gestión de certificados digitales.
- Declaraciones periódicas de IVA, IRPF y retenciones.
- Automatización contable con licencias de software totalmente incluidas.
- Soporte humano y asistido por IA las 24 horas.
- Servicio 100% online con asesoramiento personalizado.
En este caso, el emprendedor necesitaba iniciar su actividad de forma rápida para poder recibir pagos de su negocio online.
El proceso de alta como autónomo en España puede completarse en aproximadamente 24 horas una vez que se dispone de la documentación necesaria.
Además, en comunidades como Madrid existen ayudas como la “cuota cero”, que puede devolver las cotizaciones pagadas durante el primer año de actividad.
Esto facilita el inicio del negocio para nuevos emprendedores.
Si tienes cualquier duda te recordamos que puedes hablar con cualquier de nuestro expertos.
Análisis realizado por vivireneuropa.eu por el equipo de redacción con la supervisión de nuestro equipo fiscal en España
Fuente principal: Agencia Tributaria España
