Presenta tu Declaración de la Renta en Holanda Online
Colaborador oficial de la administración fiscal de Países Bajos. Cunplimos con la normativa de la legislación fiscal.
Renta en Holanda
Elige entre uno de nuestros planes y comienza tu declaración ahora.
Este artículo ha sido redactado por nuestros compañeros de fiscalidad en Países Bajos, coordinado por
Patricia Santa Cruz
y Pablo Herrera, utilizando como fuentes la
Hacienda Holandesa.
Cómo hacer la declaración de la renta en Holanda
La declaración de la Renta en Holanda la puedes hacer de manera online. Lo que necesitas para presentar tu declaración en Holanda en primer lugar es conocer si eres residente fiscal del país y saber si te corresponde tramitar el impuesto sobre la renta.
Cualquier persona que reciba un ingreso debe de pagar el impuesto sobre la renta en Holanda. El empresario o empleador que paga el sueldo retiene el impuesto y se lo paga a la Administración Tributaria de Países Bajos. El impuesto sobre la renta en Holanda toma en cuenta el origen del ingreso y distingue tres categorías:
- Renta por ganancias, empleo y propiedad de vivienda. Esto incluye salarios, pensiones, prestaciones sociales, auto de la compañía y el valor WOZ de la propiedad ocupada por el propietario.
- Renta por interés sustancial de una empresa.
- Renta imponible del ahorro y la inversión.
Debes saber que La declaración de la renta debe enviarse entre Marzo y Abril, del año siguiente del que desees declarar, en Holanda se considera el año fiscal desde el 1 de enero al 31 de diciembre.
Si te han enviado una carta con una fecha límite, debes cumplir con esa fecha que menciona la carta, sino te enviaran una multa por enviar la declaración tarde. Por ejemplo si deseas hacer la declaración de la renta 2022, puedes enviarla entre 1ro Marzo hasta el 30 Abril del 2023, Sin embargo tienes hasta 5 años para enviarla.
Si no estás en Países Bajos también puedes presentar tu impuesto sobre la renta en Holanda.
Cómo hacer la declaración de la renta en Holanda desde España
Con nuestros asesores puedes presentar tu declaración de la renta como residente o no residente Holandés desde cualquier parte del mundo. Debes tener en cuenta que el impuesto de la renta en Holanda se estructura en 4 formularios:
- FORMULARIO M: Este formulario se utiliza para declarar los ingresos, el año en que el declarante que llega o se va de los Países Bajos. Para ello es fundamental el documento de empadronamiento / registro o cancelación de residente en el ayuntamiento (Gemeente).
- FORMULARIO P: Es el formulario para residentes y se utiliza para declarar la renta cuando se ha pasado todo un año natural, del 1 de enero al 31 de diciembre, en los Países Bajos, es decir, cuando ha permanecido registrado / empadronado en su ayuntamiento (Gemeente) durante todo este período con dirección holandesa. Debes declarar los ingresos, propiedades, cuentas de banco, acciones dentro y fuera de holanda. Se debe de revisar los tratados fiscales del país en que tienes los activos.
- FORMULARIO C: Si se empadrono / registró en el ayuntamiento (Gemeente) durante todo el año natural, del 1 de enero al 31 de diciembre, como RNI (no residente), es decir con una dirección de fuera de los Países Bajos, entonces le corresponde declarar con este formulario. Debe declarar los ingresos de fuente holandesa.
- FORMULARIO F: Es el formulario de declaración para el año de fallecimiento de la persona. El Belastingdienst (agencia tributaria), se lo enviara a la dirección de correspondencia que tenga en uso, para ponerse en contacto con el pariente más cercano. Las deudas, ingresos o bienes se transfieren al familiar de la persona fallecida.
Recuerda que si eres un trabajador extranjero que estás trabajando en los Países Bajos, podrás aplicar tu "fallo del 30%". Esta ventaja fiscal sirve de compensación por los gastos que un empleado foráneo tiene al trabajar fuera de su país de origen.
¿Tienes dudas sobre la renta online?
Contacto con uno de nuestros helpers de manera gratuita.
Qué necesitas para la declaración de la renta en Holanda
El problema inicial es el conocimiento de le legislación fiscal holandesa y el idioma, para la tramitación del impuesto sobre la renta en Holanda. Por ello te invitamos a contactar a nuestros gestores fiscales en Holanda que hablan español.
Lo primero que necesitarás es:
- El número de identificación fiscal se reemplaza con el número de registro ciudadano (burgerservicenummer, BSN), que también funciona como número de seguridad social. Para recibir tu BSN debes registrarte con tu municipio.
Rescatar los siguientes datos:
- Para particulares en Holanda:
- Si has trabajado como empleado:
- Nómina anual 2023 (Jaaropgaaf 2023).
- Declaración de la renta del año anterior (Jaaroverzicht 2022).
- Extracto bancarios personales (Jaaroverzicht 2023).
- Si has comprado una propiedad en los Países Bajos:
- Reporte anual de la hipoteca 2022 (Jaaroverzicht hypotheek 2023).
- Valorización de la vivienda del año anterior (WOZ 2022).
- Si es el año de la compra, además los gastos de la compra.
- Si tienes un socio fiscal (declaración conjunta de la renta en Holanda):
- Puedes presentar la declaración en conjunto con tu pareja, solo si son socios fiscales. Socio fiscal es la persona está registrada en tu misma dirección en Holanda y además están casados o tienen registro de convivencia o tienen hijos en común o son propietarios de una casa en conjunto.
- Si eres Autónomo (eenmanszaak):
- Reporte de declaraciones del IVA (BTW – Omzetbelasting).
- Extracto bancario de la empresa (Jaaroverzicht 2023).
- Declaración de la renta del año anterior.
¿Qué beneficios fiscales existen en Holanda para los extranjeros?
En Holanda o Países Bajos existen diversos beneficios fiscales para expatriados que cambian su residencia a este país.
Existe una ventaja fiscal para aquellos que viven en Holanda y trabajan en territorio nacional, que consiste en una exención fiscal del 30% de tu salario si eres empleado extranjero y cumples determinados requisitos que vamos a ver a continuación
Antes de empezar queremos ponerte en situación con la fiscalidad en Holanda. En Países Bajos, es el empleador el que debe retener el impuesto sobre el salario del trabajador y pagarlo a la Administración Tributaria holandesa (Bestantingdienst)
Ahora bien, en el caso de Holanda, la tasa sobre la renta también tiene carácter progresivo de manera que los ingresos por propiedad y trabajo se gravan de la siguiente manera:
- Para ingresos de €0 a €34.712 la tasa es 0%
- Para ingresos de €34.712 a €68.507 la tasa es del 37,35%
- Para ingresos superiores a €68,507: 49,50%
En Holanda, existen numerosas deducciones y exenciones fiscales que puedes utilizar para reducir la cantidad de impuestos que debes pagar. Algunas de las principales deducciones incluyen los gastos de hipoteca, los gastos médicos y las donaciones a organizaciones benéficas.
Además de las deducciones, también existen exenciones fiscales específicas para ciertos grupos de personas, como los expatriados o aquellos que trabajan en sectores específicos.
Cómo saber si puedo obtener ventajas sobre exclusión de impuestos en Holanda
Los requisitos para poder optar a la regla del 30% o ventajas fiscales en Holanda son:
- Ser contratado o transferido desde el extranjero
- Debes haber vivido a más de 150km de la frontera holandesa antes de comenzar el empleo en Países Bajos
- Tener conocimientos o habilidades que son consideradas escasas o inexistentes en el mercado laboral holandés. Este régimen se aplica a los trabajadores extranjeros altamente calificados que son contratados específicamente para trabajar en los Países Bajos
La Regla del 30% es una medida diseñada para atraer y retener talento internacional altamente calificado en los Países Bajos, al tiempo que ofrece un incentivo fiscal significativo para los empleados extranjeros.
Debes tener en cuenta que es una ventaja fiscal holandesa muy estricta. Lo que implica que es importante estar bien asesorado para evitar reclamaciones futuras del fisco de Países Bajos.
Además de estas ventajas tendrás:
- Estado de no residente parcial: los empleados pueden optar por el estatus de no residente parcial, que puede eximirlos del pago de impuestos holandeses a nivel internacional.
- Reembolso de tasas escolares libres de impuestos: Las tasas escolares internacionales para los hijos de los empleados elegibles se pueden reembolsar libres de impuestos.
- Licencia de conducir simple: los empleados que califiquen pueden cambiar su licencia de conducir extranjera por una holandesa.
Tramita tu declaración de la renta en Países Bajos online con Vivir en Europa
Tramitar tu declaración de la Renta Online de Holanda con nosotros es muy sencillo.
- Debes saber si sólo tienes que realizar tu declaración de la renta en Holanda, o también tienes ingresos o tributaciones a aplicar en otros países.
- Un asesor se pondrá en contacto contigo en menos de 48 horas laborales y te explicará el procedimiento. También compartirás toda la documentación y tu situación particular.
- Realizaremos el impuesto de la renta en Hoalnda y procederemos a su presentación cuando nos des tu confirmación.
Recuerda que gestionar la renta holandesa online con nosotros es la mejor opción si:
- Quieres un asesor en español que te guíe durante todo el proceso.
- Quieres un proceso digital, smart, rápido y 100% online.
- Quieres que tu declaración sea tramitada y gestionada por un experto que forma parte de nuestro team. No externalizamos el proceso a terceros. Un experto fiscal en legislación fiscal holandesa llevará tu renta de inicio a fin.
- Quieres un soporte continua. Realiza tantas consultas como necesites.
- Quieres un experto en expatriados. Conocemos toda la legislación fiscal internacional, tratado de Doble imposición y Regímenes o Bonificaciones fiscales para recién llegados a Holanda.
Porqué vivir en Europa para tu Renta 2024
- Somos asesores expertos en todos los países de Europa tanto para particulares, como autónomos y empresa.
- Con soporte continuo a todos nuestros clientes en español o el idioma oficial del país de destino.
Todas tus gestiones europeas con un mismo asesor. 100% Online
- Vamos más allá, aplicamos la legislación a tu caso, te explicamos de manera clara y sin tecnicismos.
- Te ayudamos con todos los modelos y gestiones, en uno, dos o todos los países de Europa que necesites.
- Creemos en la comunicación abierta. Te explicaremos de manera clara todo lo que necesite durante el proceso. Todo estará validado por ti. Atenderemos cualquier tipo de alegación que las administraciones te presente por nuestro trabajo.