En este artículo encontrarás una guía completa sobre el funcionamiento de la Jubilación en Italia:
- Cómo funciona la Jubilación en Europa
- Características de la Jubilación en Italia
- Flat tax 7% en Italia
- Requisitos para cobrar la jubilación en Italia
- Cómo se declara la jubilación en Italia
- Preguntas frecuentes sobre la Jubilación en Italia
Las fuentes y la información es algo que nos tomamos muy en serio en nuestra comunidad. Por eso antes de profundizar en materia, te dejamos las fuentes en las que se ha basado el equipo de redacción para completar este artículo. También puedes ver este contenido en nuestro canal de YouTube
Agenzia delle Entrate en Italia – Unión Europea – INPS
Cómo funciona la Jubilación en Europa. Características Generales
Características de la Jubilación en Italia
El sistema de pensiones italiano está gestionado por el Instituto Nacional de la Seguridad Social (Istituto Nazionale della Previdenza Sociale, INPS), que es el organismo responsable de administrar los programas de seguridad social en Italia.
¿Cómo funciona el sistema de Jubilación en Italia?
- Cada trabajador aporta aproximadamente un 33% de su salario (dividido entre empleador y empleado) al sistema público de pensiones.
- La pensión se calcula sumando todas las cotizaciones y dividiendo el total por la esperanza de vida que estime el Estado para esa generación.
- También existe un sistema obligatorio de capitalización llamado TFR («Trattamento di Fine Rapporto»), donde la empresa acumula una parte del salario del trabajador para un fondo que puede usarse para jubilación o indemnización al fin del contrato laboral.
Cuál es la edad a la que me puedo jubilar en Italia
- La edad legal estándar para jubilarse en Italia en 2025 es 67 años para hombres y mujeres, con un requisito mínimo de 20 años de cotizaciones.
- Para la jubilación anticipada, se permiten opciones como:
- «Cuota 103»: jubilarse con 62 años y al menos 41 años de cotización.
- Otras fórmulas permiten desde 64 años con más años cotizados, o beneficios especiales para mujeres con hijos (llamada «Opción Mujer»).
- Se prevé que la edad de jubilación aumente progresivamente, dependiendo de la revisión de la esperanza de vida.
Tengo derecho a la jubilación en Italia si he trabajado en más países de Europa
La respuesta es que sí tienes derecho. Aunque seamos una suma de distintas entidades nacionales y organismos de seguridad social, en lo referente al derecho de cotización de tus años trabajados actuamos como una entidad supranacional. Es más, cotizarán todos tus años indistintamente de que hayas estado moviéndote por diferentes países y con tiempos diversos.
Un ciudadano europeo tiene derecho al cobro de la pensión por todos los años trabajados en los países comunitarios.
La Flat Tax 7% en Italia para la Jubilación en Italia
La Flat tax del 7% en Italia es un impuesto fijo del 7 % para jubilados, debe haber estado fuera del país durante cinco años fiscales antes de mudarse a Italia. Para la opción de impuesto de suma global, debe haber sido no residente durante al menos nueve de los diez años anteriores a mudarse a Italia.
- En el caso del régimen del 7 %: podrá acogerse a la tarifa plana durante diez años. Sus dependientes que perciban una pensión extranjera también podrán acogerse a esta opción. Esto es mucho menor que las tasas ordinarias que pueden superar el 40% en Italia.
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Duración del beneficio para la Jubilación en Italia: Este régimen aplica por un período de hasta 10 años.
- Exención de algunas obligaciones fiscales: No tendrás que presentar la declaración de bienes en el extranjero, ni pagar impuestos italianos sobre el patrimonio en el extranjero (como impuestos sobre cuentas bancarias o inmuebles).
- Beneficio regional y social: Debes residir en municipios pequeños (menos de 20,000 habitantes) de ciertas regiones del sur de Italia, lo que además te ayuda a integrarte en comunidades con buen clima y calidad de vida más relajada y menos costosa que en grandes ciudades.
- Acceso a servicios y estilo de vida italianos: Podrás disfrutar del sistema de salud pública italiano y de la riqueza cultural, gastronómica y paisajística del sur de Italia a un coste de vida generalmente inferior al de otros países occidentales.
- Contribución al desarrollo local: Además de los beneficios personales, tu llegada contribuye a la revitalización económica y social de zonas con despoblación, lo que puede tener un impacto positivo también en la comunidad.
Para beneficiarse del Impuesto de Tasa Única, el pensionista no debe haber residido a efectos fiscales en Italia durante al menos cinco ejercicios fiscales anteriores al año en el que efectúa la opción por el incentivo fiscal de que se trate.
Dónde se declara la pensión de jubilación italiana
Los pensionistas italianos suelen recibir su pensión a través del INPS, y es este organismo el encargado de calcular, gestionar y pagar las pensiones de jubilación de acuerdo con las regulaciones y requisitos establecidos por la legislación italiana.
En Italia, la pensión de jubilación se considera un ingreso sujeto al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPEF), y su tributación depende de varios factores relacionados con la residencia fiscal y el origen de la pensión.
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Las pensiones públicas y privadas están gravadas como rendimientos del trabajo, integrándose en la base imponible del IRPEF.
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La tasa impositiva es progresiva, y puede ir desde un mínimo del 23% hasta un máximo del 43%, dependiendo del nivel de ingresos totales del contribuyente.
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En general, el Estado italiano aplica retenciones sobre las pensiones que se pagan directamente, pero el sistema considera deducciones y exenciones específicas para pensionistas.
¿Qué pasa si cobro la pensión de otro país?
Si se vive en Italia pero se cobra la pensión desde otro país, la pensión extranjera debe ser declarada en Italia porque el país grava la renta mundial de sus residentes fiscales.Las pensiones extranjeras recibidas por residentes fiscales en Italia están sujetas al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPEF) y deben declararse en la declaración de la renta anual italiana (modelo 730 o Modello Redditi).
Te recomendamos revisar el Régimen Flat Tax 7% para jubilaciones extranjeras en Italia
Preguntas frecuentes y casos especiales sobre el cobro de la pensión de jubilación italiana
Vamos a compartir contigo las preguntas más habituales sobre la jubilación en Italia que llegan a nuestros asesores fiscales.
Soy pensionista y recibo tanto por parte española como italiana la pensión. ¿A quién debo declarar mi pensión italiana?
Si resides en España la declaración de la renta, también por las pensiones percibidas de Italia, debes presentarla en España. Sin embargo, el Instituto italiano (INPS) suele enviar cada año, a los pensionistas fuera de Italia, un formulario de declaración denominado RED/EST (declaración de la renta de los pensionistas en el extranjero).
Este formulario no va a la Hacienda italiana y no exime al interesado de presentar la declaración en España, sino que debe reenviarse al INPS debidamente cumplimentado, De no hacerlo, al año siguiente de la prestación del INPS se quitará la parte de pensión ligada a la renta (como complemento a mínimos, aumento social, prestación familiar).
He recibido la resolución de la pensión y me parece que la cuantía es muy pequeña. ¿Cómo puedo recurrir esta resolución?
Para reclamar contra cualquier resolución del INPS se puede recurrir, ante en un plazo indicado en la resolución misma y ante el organismo provincial correspondiente. Si estás en España lo mejor es que cualquier comunicación al INPS italiano la hagas a través de la Oficina del INSS de tu zona.
Recibo tanto por parte española como italiana la pensión. ¿A quién debo declarar mi pensión italiana?
Si recibes tanto una pensión española como una pensión italiana y eres residente fiscal en España, debes declarar ambas pensiones en España como parte de tus ingresos en la Declaración de la Renta (IRPF).
La pensión italiana debe ser declarada ante las autoridades fiscales españolas como parte de tus ingresos globales. Debes incluir el monto total recibido de la pensión italiana en la sección correspondiente de tu declaración de impuestos anual en España.
Recuerda que tu residencia fiscal en este caso es española, luego la declaración mundial de rendimientos se debe realizar en España.
Si tienes cualquier duda te recordamos que puedes hablar con cualquier de nuestro expertos.
Análisis realizado por vivireneuropa.eu por el equipo de redacción con la supervisión de nuestro equipo fiscal en Italia
